Zastanawiasz się, który z nich jest mądrzejszy, wpłacasz pieniądze na konto oszczędnościowe lub umieszczasz je w elastycznym ułożeniu wydatków? Chociaż możesz być zmuszony do wyboru jednego z nich z powodu zasad kwalifikowalności, jeśli masz wybór, HSA oferuje kilka korzyści w porównaniu z FSA. Oto sześć największych powodów, dla których HSA jest lepszy niż FSA.
1Mój swój HSA. Twój pracodawca jest właścicielem Twojego FSA.
Twoja elastyczna organizacja wydatków jest technicznie własnością twojego pracodawcy, a nie ciebie. Kiedy wpłacasz pieniądze na FSA, wkładasz pieniądze na konto, które nie jest Twoją własnością. Zgoda, twój pracodawca używa pieniędzy, by zapłacić za twoje wydatki medyczne z kieszeni. Istnieje jednak również możliwość utraty pieniędzy w FSA.
Jeśli odejdziesz z pracy i w FSA są pieniądze, pieniądze te – pieniądze pochodzące z twoich wypłat – przepadają twojemu pracodawcy. Dowiedz się więcej na ten temat w rozdziale "Co się dzieje z moim FSA, gdy opuszczam moją pracę?". Nawet jeśli nie stracisz pracy, możesz nawet stracić pieniądze w swoim FSA. Pod koniec każdego roku niewykorzystane pieniądze pozostające w FSA przepadają twojemu pracodawcy. Mimo że Twój pracodawca ma możliwość przeniesienia do Twojego konta FSA do 500 USD, które pozostało do przyszłorocznego FSA, nie jest to obowiązkowe. Jeśli na koniec roku pozostało więcej niż 500 USD, nadwyżka musi ulec przepadkowi.
Z drugiej strony, ponieważ own posiadasz HSA
, nigdy nie tracisz pieniędzy. To wszystko Twoje. Ty to zarządzasz. Ty decydujesz, jak jest wydany. Wzywasz strzały. Pieniądze po prostu przewijają się z roku na rok, a jeśli nie potrzebujesz go używać na wydatki medyczne, po prostu nadal się gromadzi. Y 2Można zainwestować pieniądze w HSA, ale nie w FSA. Kiedy wpłacasz pieniądze do FSA, pieniądze tam są, nie robiąc nic, dopóki nie wydasz ich na wydatki medyczne lub je stracisz.Kiedy wkładasz pieniądze do HSA, możesz zainwestować te pieniądze. Odsetki i zarobki z twoich inwestycji rosną podatek odroczony tak, jak robią to w 401 (k) lub IRA.
Po wypłaceniu zarobków i wykorzystaniu pieniędzy na kwalifikowany wydatek medyczny, nie płacisz podatku dochodowego. Trudno jest pobić inwestycję, która podlega odliczeniu od podatku, kiedy pieniądze trafiają, odroczona podatkowo, i są wolne od podatku, gdy są wycofane (jeśli wycofasz się z czegoś
innego niż koszty medyczne, musisz zapłacić podatek od to, plus kary, jeśli dokonasz wypłaty przed ukończeniem 65 lat).
3 Możesz mieć HSA nawet bez pracy.
Twoje FSA jest powiązane z twoją pracą. Nie możesz samodzielnie uruchomić FSA. FSA są częścią planu świadczeń pracowniczych.Twoje HSA niekoniecznie jest powiązane z twoją pracą. Możesz rozpocząć HSA, nawet jeśli jesteś bezrobotny. Podczas gdy niektórzy pracodawcy pomagają pracownikom w utworzeniu HSA, a niektórzy nawet wnoszą fundusze do HSA pracowników, sama HSA nie jest powiązana z pracą. Jeśli stracisz pracę, HSA i wszystkie fundusze w niej – nawet fundusze wnoszone przez twojego pracodawcę – są twoje. Jedno zastrzeżenie: aby rozpocząć lub wesprzeć HSA, musisz posiadać kwalifikowany plan zdrowotny o wysokiej opłacalności lub HDHP. Jeśli nie masz HDHP, nie możesz wnieść wkładu do HSA. Jeśli otworzysz HSA, gdy masz HDHP, a później stracisz HDHP, możesz zatrzymać HSA i kontynuować wypłaty. Nie możesz jednak wnosić wkładu do HSA, dopóki nie zostaniesz ponownie objęty programem HDHP.
4 Pozbądź się swojej pracy? Możesz zapłacić za COBRA z HSA, ale nie FSA.
Składki kontynuacji ubezpieczenia zdrowotnego COBRA są traktowane jako kwalifikujący się wydatek medyczny na Twoje HSA. Jeśli stracisz pracę i zdecydujesz się na utrzymanie planu ubezpieczenia zdrowotnego opartego na pracy za pośrednictwem COBRA, możesz wziąć pieniądze z HSA, aby opłacić miesięczne składki. Nie będziesz płacił podatków dochodowych ani kar za środki wycofane z HSA w tym celu.
Nie możesz jednak wykorzystywać środków w swoim FSA do płacenia składek na ubezpieczenie zdrowotne, nawet w przypadku COBRA. Y 5 Twoje HSA to kolejny sposób na oszczędzanie na emeryturę.
HSA może być wykorzystywany jako narzędzie do oszczędzania odroczonych oszczędności na emeryturę, ale wciąż dostępne są fundusze natychmiastowe, jeśli zaistnieje taka potrzeba.
Chociaż te środki są technicznie zarezerwowane na pokrycie kosztów leczenia, po ukończeniu 65 roku życia, możesz wycofać się z HSA z jakiegokolwiek powodu, nie płacąc kary. Jeśli korzystasz z funduszy HSA na kwalifikujące się wydatki medyczne, nie płacisz podatku dochodowego od wypłat. Jeśli wypłacisz środki na wydatki pozamedyczne po ukończeniu 65 lat, zapłacisz podatek dochodowy od funduszy, ale bez kar.
Po ukończeniu 65 lat możesz korzystać ze swoich funduszy HSA, aby płacić składki Medicare, jednak nie możesz płacić za dodatkowe ubezpieczenia Medicare, takie jak Medigap z funduszami HSA.
W przeciwieństwie do IRA, nie ma (jak dotąd) wymogu, aby co roku przyjmować minimalną dystrybucję z HSA. Możesz zostawić tam pieniądze, odroczone podatki, tak długo, jak chcesz. I tak, po twojej śmierci może pójść do twojego wyznaczonego beneficjenta.
6 Limity kontrybucji są wyższe dla HSA
W 2018 roku, jeśli masz pokrycie HDHP tylko dla siebie, możesz wnieść wkład do HSA w wysokości 3,450 USD, a także dodatkowe 1000 USD, jeśli masz 55 lat lub więcej (wkład może pochodzić od Ciebie lub Twojej osoby pracodawca lub połączenie obu). Jeśli masz rodzinę w ramach HDHP, możesz wpłacić do 6900 USD na HSA w 2018 roku.
Przy FSA maksymalny limit składek na 2018 wynosi 2 650 $ (niezależnie od tego, czy pracownik ma rodzinne ubezpieczenie zdrowotne czy jedno ubezpieczenie ).
Zarówno składki FSA, jak i HSA zmniejszają skorygowany dochód brutto, ale wkłady HSA mogą potencjalnie obniżyć twoją AGI bardziej niż składki FSA.
