Czy otrzymałeś po prostu nagrodę Social Security Disability Insurance (SSDI) z płatnością ryczałtową? Choć z ulgą dostaniesz swoje świadczenia, pojawia się pytanie, ile podatku możesz na nim zawdzięczać. Te pieniądze nie są wolne od podatku, ale to, czy będziesz musiał zapłacić podatek, zależy od twojego dochodu, odliczeń i kilku innych czynników. IRS udostępnia arkusz roboczy, aby określić, ile jesteś winien.
Ubieganie się o świadczenia SSDI i oczekiwanie na osąd może być długim procesem, czasami trwającym miesiące lub lata. Wiele osób, którym przyznano świadczenia SSDI, otrzymuje jednorazową płatność, aby pokryć zaległe płatności za miesiące między ich oficjalną datą wystąpienia niepełnosprawności a momentem, w którym zostały ostatecznie przyznane świadczenia. Niektóre z tych wielkich czeków mogą jednak wracać do Wujka Sama jako podatki. Podatek dochodowy nie jest automatycznie potrącany, więc nie chcesz nieprzyjemnej niespodzianki przez kilka miesięcy.
Połowa twoich korzyści SSDI jest opodatkowana każdego roku
Według prawnika Paula Gady z Centrum Planowania Niepełnosprawności Allsup, regularne comiesięczne płatności SSDI nie powodują tak dużego zaniepokojenia, ponieważ średnio wynoszą 1165 USD miesięcznie (w 2015 r.), wiele osób, które na nim polegają, jako jedyne źródło dochodu, nie będzie podlegać opodatkowaniu. Jednak zgłaszanie kwoty ryczałtowej jako dochodu za jeden rok podatkowy może skutkować powstaniem podatków. Możesz skończyć płacąc więcej, niż musisz zapłacić, jeśli nie otrzymasz właściwej porady.
Do 50 procent zasiłków z tytułu niezdolności do zabezpieczenia społecznego podlega opodatkowaniu każdego roku. "Faktyczną kwotę ustala się, dodając połowę korzyści SSDI podatnika do wszystkich jego innych źródeł dochodu. Federalny zwrot podatku dochodowego musi być złożony, jeśli dochód brutto przekracza określoną kwotę zgodnie z zasadami IRS", mówi Gada.
Czy podatek zawdzięczasz płatności ryczałtowej zależeć będzie od tego, ile otrzymasz i ile uzyskałeś w ciągu lat podatkowych pokrycia płatności.
Użyj arkuszy kalkulacyjnych IRS Publication 915 do obliczenia podatku
Może być na korzyść zażądanie całej kwoty ryczałtowej w bieżącym roku podatkowym lub wykorzystanie arkuszy IRS do rozłożenia jej na poprzednie lata podatkowe. Nie zmienisz swoich poprzednich zeznań podatkowych, dowiesz się, która korzyść przynosi arkusz roboczy złożony z aktualnym zeznaniem podatkowym. Zapłacisz mniejszą kwotę, określoną przez arkusz roboczy.
Jeśli otrzymałeś jednorazową zapłatę SSDI, zobaczysz kwotę zawartą w polu 3 formularza SSA-1099 otrzymanego od Administracji zabezpieczenia społecznego. Arkusze robocze zawarte w Publikacji IRS 915 mogą zostać wykorzystane do określenia podlegającej opodatkowaniu części retroaktywnej płatności SSDI.
Gada zauważa, że ręczne wykonanie tego może być trudne lub mylące. Najlepszym rozwiązaniem jest przygotowanie oprogramowania podatkowego lub skorzystanie z usług doradcy podatkowego w celu przygotowania zwrotu.
