Elastyczne rachunki wydatków i rachunki oszczędnościowe to dwie możliwości, które Amerykanie mogą wybrać, aby odłożyć pieniądze z pensji na wydatki medyczne. Odłogowanie oznacza, że pieniądze trafiają na konto, z którego możesz skorzystać później. Każde konto ma swoje zalety i różne zasady użytkowania. Istnieją znaczne podobieństwa i różnice między elastycznymi kontami wydatków (FSA) a kontami oszczędnościowymi (HSA).
Największe podobieństwo między FSA a HSA
Najważniejszą cechą wspólną tych dwóch kont jest to, że możesz odłożyć pieniądze, zanim zapłacisz podatek dochodowy. Tak długo, jak pieniądze te są używane tylko w "kwalifikujących się wydatkach" (patrz poniżej), nigdy nie zapłacisz podatku dochodowego od tych pieniędzy.
Odkładany podatek może stanowić dla ciebie duże oszczędności. Przykład: jeśli wydasz 500 USD na wydatki związane ze zdrowiem po zapłaceniu podatku dochodowego, być może musiałbyś zarabiać 650 $, aby zacząć od $ 500 (w zależności od tego, w jakim przedziale podatkowym jesteś). Jeśli umieścisz te pieniądze do HSA lub FSA, co oznacza, że nie musieli Państwo płacić podatków, a następnie wystarczy zarobić 500 USD, aby wydać 500 USD. W efekcie zarobiłeś mniej godzin, a koszt związany ze zdrowiem był o 150 USD mniejszy.
Największa różnica między FSA a HSA
Zwróć uwagę na pierwszą różnicę, która często się myli, gdy porównamy dwie.
FSA jest kontem wydatków . Oznacza to, że oczekuje się, że wydasz pieniądze, które odłożyłeś w ciągu roku, w którym zostały one zarezerwowane. HSA to oszczędności , co oznacza, że możesz zaoszczędzić te pieniądze, aż będziesz tego potrzebować, nawet jeśli nie będziesz tego potrzebował wiele lat później.
Przegląd elastycznego rachunku wydatków
Elastyczny rachunek wydatków to roczne odłogowanie.
Każdego miesiąca w tym konkretnym roku uprzednio ustalona kwota pieniędzy zostanie odjęta od twojej wypłaty i przelana na konto na twoje konto w tym samym roku. Możesz wykorzystać te pieniądze na dowolny "koszt kwalifikowany" określony przez Internal Revenue Service (IRS).
Wydatki kwalifikowane mogą być medyczne, ale mogą również dotyczyć opieki dziennej (dla dzieci lub osób starszych, zależnych dorosłych). IRS przechowuje uaktualnioną listę wydatków medycznych FSA.
Aby wykorzystać te pieniądze, które odłożyłeś, przesyłasz pokwitowanie na pokrycie kosztów kwalifikacyjnych do osoby w firmie, która została wyznaczona do obsługi tych wpływów. Ta osoba następnie przekazuje twoje wpływy instytucji zajmującej się Twoim FSA, a ty otrzymujesz zwrot pieniędzy z własnego konta. W ostatnich latach niektórzy więksi pracodawcy zaczęli wydawać karty debetowe, aby uzyskać bezpośredni dostęp do FSA, więc nie będziesz musiał przechodzić przez proces składania paragonu.
Kluczem do FSA jest to, że jest to use-it-or-lose-it. Pieniądze, które odłożyłeś na jeden rok, muszą zostać wydane w tym roku, inaczej przepadną. Dlatego ważne jest, aby dokładnie oszacować, ile według Ciebie wydasz na wydatki kwalifikujące się każdego roku.
Podobnie jak w przypadku każdego programu rządowego, należy zapoznać się z zasadami korzystania z FSA, aby upewnić się, że FSA jest dobrym wyborem dla Ciebie.
Przegląd konta oszczędnościowego zdrowia
Konto oszczędnościowe na zdrowie to wieloletnie, a może nawet całe życie konto oszczędnościowe. Wpłaty na konto mogą pochodzić bezpośrednio z pensji, Twój pracodawca może dokonywać wpłat na konto lub możesz sam dokonywać depozytów. Jak opisano powyżej, pieniądze zaoszczędzone na HSA nie są opodatkowane dochodami.
Gdy przyjdzie czas, że zapłaciłeś z kieszeni za kwalifikujący się wydatek medyczny, możesz zwrócić się do HSA. W przeciwieństwie do FSA, tylko koszty medyczne lub związane z opieką zdrowotną kwalifikują się do refundacji ze strony HSA. Jeśli wyciągniesz pieniądze z jakiegokolwiek innego powodu, zostanie ono opodatkowane i możliwe kary.
IRS prowadzi listę wydatków medycznych, które kwalifikują się do HSA. Lista ta obejmuje współpłatności, odliczenia, koszty leków, trwałe towary medyczne, takie jak laski lub okulary.
Główną korzyścią dla HSA jest fakt, że pieniądze są zawsze twoje, aby je zatrzymać lub wykorzystać. Nie ustępuje pod koniec roku. Możesz zaoszczędzić te wolne od podatku pieniądze w HSA, gdy jesteś w wieku 20 lat, i nigdy nie będziesz go używał, dopóki nie będziesz w wieku 60 lat, a nawet później.
Choć wydaje się, że takie konto oszczędnościowe byłoby świetnym pomysłem dla wszystkich, nie każdy może mieć HSA. Tylko ci, którzy posiadają ubezpieczenie zdrowotne o wysokim odliczeniu, mogą ustanowić HSA w celu skorzystania z ulgi podatkowej. Reguły dotyczące tego, jak wysoki musi być odliczany i ile można zaoszczędzić, różnią się z roku na rok.
Przed utworzeniem HSA, musisz dokładnie zrozumieć, jak działa HSA i jak jest powiązany z planem ubezpieczenia zdrowotnego o wysokim odliczeniu, a także zasadami i limitami na oszczędzanie i zwrot kosztów.
